Belastingdienst, wat kun je ervan verwachten als webshop?

Een webshop beginnen kan betekenen dat je niet alleen privé, maar ook zakelijk te maken krijgt met de Belastingdienst. Dit speelt op het moment dat je webshop ingeschreven staat bij de Kamer van Koophandel. Ieder bedrijf krijgt hier een KvK-nummer en een BTW-nummer. Waar het btw-identificatienummer voorheen gebaseerd was op je Burgerservicenummer (BSN), kiest men tegenwoordig voor een minder privacygevoelig nummer. 

In dit artikel gaan we in op de belastingtechnische zaken waarmee je rekening dient te houden bij een webshop beginnen. Wanneer kun je kosten voor je webwinkel aftrekken? Hoe houd je een boekhouding bij voor je webshop? Enzovoorts.

De Kamer van Koophandel geeft je gegevens automatisch door aan de belastingdienst. Je hoeft je webshop dus niet apart aan te melden. Je krijgt een bericht over de registratie van je webshop bij de belastingdienst. Je krijgt dan ook je omzetbelastingnummer en btw-identificatienummer.

Online webshop inschrijven bij de KvK

Het is niet altijd verplicht om een webshop aan te melden bij de Kamer van Koophandel. Een eerste vraag die beantwoord moet worden luidt: hoeveel mag je hobbymatig bijverdienen in je webshop? Over het algemeen kijkt de Kamer van Koophandel (en daarmee ook de Belastingdienst) naar de reden waarom een webshop begonnen is. Wil je veel winst maken, of wil je de kosten voor zelfgemaakte producten dekken? In het laatste geval kan je webshop worden aangemerkt als een hobbyproject. Het is in dat geval niet noodzakelijk om je aan te melden bij de Kamer van Koophandel. Je krijgt hierdoor ook niet zakelijk te maken met de Belastingdienst. 

Let op: je dient inkomsten uit je webwinkel wel op te geven onder “Overige inkomsten” bij de aangifte inkomstenbelasting aan het begin van een nieuw jaar. 

Ondernemer voor de Belastingdienst bij een webshop

Soms is het verwarrend om voor jezelf vast te stellen of je een ondernemer bent. Immers, bij het aanvragen van een KvK-nummer word je gefeliciteerd met je onderneming! Je kunt dus stellen dat je een ondernemer bent. Er zijn echter verschillende definities van een ondernemer. Bij de aangifte inkomstenbelasting kijkt de Belastingdienst niet naar de aanwezigheid van een KvK-nummer. De fiscus bepaalt op basis van het aantal klanten (je zelfstandigheid), de gemaakte uren en de winst van je onderneming of je ook voor de aangifte inkomstenbelasting als ondernemer moet worden aangemerkt. Wanneer dit het geval is, kun je profiteren van aantrekkelijke aftrekposten voor ondernemers. Denk bijvoorbeeld aan de MKB winstvrijstelling en de zelfstandigenaftrek

Op de website van de Belastingdienst vind je meer informatie over de aftrekposten voor ondernemers. Ook vind je hier een handige tool, waarmee je kunt bepalen of je door de Belastingdienst als ondernemer gezien wordt voor de aangifte inkomstenbelasting met een webshop. 

Belastingdienst Webshop

Ondernemer voor de aangifte omzetbelasting 

Nadat je een KvK-nummer aangevraagd hebt en dus een onderneming gestart bent, ben je voor de aangifte omzetbelasting altijd een ondernemer. Dit betekent dat je ieder kwartaal aan moet geven wat je inkomsten zijn, hoeveel btw je in rekening hebt gebracht bij consumenten en wat je zakelijke kosten zijn. Van deze zakelijke kosten kun je enkel de btw aftrekken onder het kopje “Voorbelasting”. Wanneer je in de eerste jaren weinig omzet verwacht te maken, kan het slim zijn om naar de kleineondernemersregeling (KOR) te kijken. Wanneer je aan de voorwaarden voldoet krijg je een vrijstelling voor het betalen van btw. Houd er rekening mee dat je ook geen btw in rekening mag brengen bij klanten. 

In het geval van een webshop zal dit minder aantrekkelijk zijn. Een klant verwacht immers btw terug te zien op de factuur. Daarbij wil je de kosten die je maakt bij de inkoop van producten of materialen af kunnen trekken van je inkomsten. Het zorgt dat je als startende ondernemer vaak al weinig btw hoeft af te dragen. Onderstaand overzicht toont de gevolgen van het gebruik van de kleineondernemersregeling. 

  • Je krijgt geen korting op de btw
  • Je hoeft geen aangifte omzetbelasting te doen
  • Je mag geen btw in rekening brengen bij klanten
  • Je stuurt geen factuur meer, een kwitantie kan wel
  • Je mag geen btw terugvragen van je eigen kosten

Online webshop en belasting bij een BV 

Het is gebruikelijk om een webshop onder te brengen in een eenmanszaak. In het bijzonder wanneer je in de beginfase een beperkte omzet verwacht. Je zou echter ook kunnen overwegen om de webshop onder een besloten vennootschap (BV) te laten vallen. Dit heeft consequenties voor de aangifte omzetbelasting. Daarbij is het voor een BV verplicht om ieder jaar een jaarrekening te publiceren. Laat je adviseren door een accountant, wanneer je overweegt om je webshop onder te brengen in een BV. Een accountant kan je precies vertellen, welke consequenties dit heeft voor de aangifte omzetbelasting. 

Boekhoudpakket koppelen aan je webshop

Zeker wanneer je weinig of geen ervaring hebt met een online webshop en belasting, is het slim om gebruik te maken van een boekhoudpakket. Er zijn tegenwoordig meerdere goede boekhoudpakketten op internet te vinden. Het fijne aan deze pakketten is de mogelijkheid om een koppeling te maken tussen je boekhoudpakket en de webshop. Daarbij kun je het boekhoudpakket koppelen aan je zakelijke rekening. Op het moment dat een factuur betaald is door de klant, wordt dit automatisch verwerkt in je boekhouding. 

Door voor een online boekhoudpakket te kiezen hoef je zelf geen Excel-document of kasboek bij te houden met je inkomsten en uitgaven. De inkomsten worden uit je webshop geïmporteerd en uitgaven kun je handmatig invoeren. Ook wordt vaak een mogelijkheid geboden om bonnen in te scannen. 

Aangifte omzetbelasting op basis van je boekhoudpakket 

Voor een online boekhoudpakket betaal je vaak een vast bedrag per maand. Je kunt er vervolgens voor kiezen om het boekhoudpakket uit te breiden met verschillende modules. Een van deze modules is het uitdraaien van een volledige aangifte omzetbelasting voor je webshop. De combinatie van een online webshop en belasting betalen wordt zo heel eenvoudig. Je kunt de gegevens uit dit rapport direct invullen in de online omgeving van de Belastingdienst. De kans op fouten is hierdoor minimaal en je hoeft geen dure accountant in te schakelen! 

 Tip: maak altijd eerst gebruik van een gratis proefversie van een online boekhoudpakket! Vaak kan het pakket voor een periode van dertig dagen gratis worden uitgeprobeerd. 

Mis geen updates meer en meld je nu gratis aan!

Wil je altijd up-to-date blijven over webshops en alle bijbehorende informatie? Wij sturen je 2x per maand het laatste nieuws, tips en kortingen op tools.

Laatste update

0 Reacties

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

*

©2020 WebwinkelCommunity

Login met je gegevens

of    

Je gegevens vergeten?

Create Account